《投资者网》孟行

2024年监管部门依然对证券行业违规行为保持高压态势。

1月29日，上交所发布对海通证券股份有限公司（以下简称“海通证券”，600837.SH）及有关责任人采取监管措施的决定。

上交所经现场督导发现，海通证券存在首发保荐业务履职尽责明显不到位、投行质控内核部门未识别项目重大风险及对尽职调查把关不审慎等缺陷。有关责任人对公司上述行为负有责任，未能审慎勤勉执业。上交所决定采取以下监管措施：对海通证券予以监管谈话，对公司相关责任人予以监管警示。

接连受到处罚

上交所除了对海通证券下发监管措施决定书以外，还对海通证券保荐代表人下发纪律处分决定书。经上交所查明，海通证券在为某首次公开发行股票并上市项目担任保荐代表人期间，履行保荐职责不到位。

该项目为二次申报项目，前次申报报告期为2017年度至2020年1-6月，本次申报报告期为 2020年度至2022年度，其中2020年1-6月为重叠段。上交所在该项目本次受理阶段对保荐人开展了现场督导，该项目已撤回申报。

上交所指出，鉴于发行人前次申报报告期存在体外资金循环等财务内控问题，且前后两次申报报告期存在部分重叠段，海通证券保荐人未能勤勉尽责，未对关联方及疑似关联方体外资金循环的情况予以充分关注并审慎核查，同时也未对发行人收入、毛利率及成本核算等方面开展充分核查，履职尽责不到位。

上交所决定对海通证券2位相关保荐代表人予以通报批评。对于上述纪律处分，上交所将通报中国证监会，并记入证监会诚信档案数据库。

进入2024年，海通证券已经不是第一次受到处罚了。1月8日，深交所公布了《关于对海通证券股份有限公司的监管函》。据该《监管函》，1月5日，深交所决定对海通证券采取书面警示的自律监管措施，原因是海通证券在担任江苏沃得农业机械股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市项目保荐人过程中，存在多项违规行为。同时，深交所决定对该项目的两位保荐代表人给予通报批评的处分。

2023年净利预减

从海通证券经营状况来看，1月30日，公司发布了2023年年度业绩预告，预计2023年实现归属于母公司的净利润9.18亿元到10.10亿元，同比减少84.57%到85.97%；预计2023年实现归属于母公司扣非净利润1.85亿元到2.77亿元，同比减少95.31%到96.87%。

对于业绩预减的原因，海通证券表示，报告期内，受市场波动和欧美央行大幅加息影响，公司境外金融资产估值下降幅度较大，境外利息支出大幅增长；公司部分业务收入同比减少；因上年比较基数较小，公司信用资产减值拨备同比增加。

海通证券指出，目前，公司业务及经营状况保持稳定，资产负债结构良好，流动性充裕。公司坚持稳中求进总基调，聚焦主责主业，优化金融资产配置，保持持续健康发展。未来公司将积极研究和应对市场变化，进一步巩固核心业务竞争力，强化风险管理能力，不断提升公司经营业绩水平。

对于公告中提到的公司信用资产减值，此前海通证券发布的公告显示，经初步评估，2023年7-12月，公司合并报表共计提资产减值准备约19.22亿元，减少利润总额19.22亿元，减少净利润16.81亿元。

实际上，对于海通证券净利润的下滑，在公司2023年三季报中就有迹象显示。三季报显示，公司去年前三季度实现营收225.74亿元，同比增长19.20%，实现净利润43.62亿元，同比下滑28.21%。公司去年第三季度实现净利润5.32亿元，同比下滑59.62%。

对于净利润的下滑，海通证券表示，主要是手续费及佣金净收入、利息净收入减少所致。

三季报显示，去年前三季度，海通证券实现利息净收入32.73亿元，同比下滑30.89%。对此，公司表示，主要是利息支出增加所致。

另外，去年前三季度，海通证券实现手续费及佣金净收入74.33亿元，同比下滑20.23%。

公司业务方面，去年前三季度海通证券经纪业务、投行业务以及资产管理业务等三大业务出现全面下滑。

三季报显示，去年前三季度海通证券实现经纪业务手续费净收入28.73亿元，同比下滑20.85%；实现投行业务手续费净收入30.11亿元，同比下滑19.86%；实现资产管理业务手续费净收入14.27亿元，同比下滑15.46%。

在三季度业绩说明会上，海通证券表示，公司将在优化存量资源的基础上加大投入，坚持长期经营理念，做大、做强业务，做精、做优服务，做细、做实管理，持续完善“以客户为中心的业务体系，以业务为中心的管理体系”，进一步探索共赢合作模式，提升面向客户全生命周期的综合金融服务能力，推动各项业务加快发展。

投行业务监管持续加强

2024年以来，监管部门对券商的监管力度依旧不减。除了海通证券以外，多家券商相继被罚。

1月初，招商证券保荐代表人及民生证券保荐代表人因存在违规行为被深交所出具书面警示。

招商证券保荐芯德科技IPO项目有三项违规行为，包括对境外销售业务核查程序执行不到位；对股东持股比例的确定依据核查不充分；对股东出资情况执行的核查程序不到位。

民生证券保荐华智融IPO项目同样对境外销售业务核查程序执行不到位；同时，对发行人签署对赌协议情况核查不到位；对员工及劳务派遣人员的合法合规性未予充分关注。上述IPO项目分别在2023年3月、7月终止。

1月8日，证监会官网显示，东兴证券、中金公司、国泰君安被采取出具警示函措施。1月12日，证监会在官网公示6份罚单，中信证券、中德证券、万和证券被采取出具警示函措施，6名保代被采取监管谈话措施。

1月29日，西藏证监局就华林证券私募资产管理业务存在的多项违规行为对其作出责令改正并暂停新增私募资产管理产品备案6个月的监督管理措施，并对2名负责人采取监管谈话措施。

从上述处罚情况来看，券商投行业务仍是监管部门重点关注领域。日前，证监会综合业务司主要负责人在证监会新闻发布会上表示，进一步压实中介机构“看门人”责任，注册制改革以来，证监会已对从事投行业务的69家证券公司、381名责任人采取了监管措施，特别是对问题严重的5家证券公司暂停保荐业务，对55名从业人员认定为不适当人选，行业机构合规意识明显增强。（思维财经出品）■

海通证券投行业务再收罚单 2023年净利预减超8成是何原因